蓝鲸讯11月16日讯（记者金磊）近日，广州农商银行（1551.HK）发布公告称，董事会近日决定转让该行债权资产，以及本金、利息、罚息等拟转让资产的债务金额。总金额约为145.92亿元人民币，立即引起市场关注。

据了解，这145.92亿索赔涉及本金约118.61亿元，其中96.67%为涉及抵押物的索赔，另外3.33%为保证索赔。此外，还包括利息合计约26.72亿元，以及代被告垫付的司法费用合计约5900万元。

从贷款五级分类看，该行债权资产转让涉及关注类80.2亿元，占比67.61%；不合格类24.71亿元，占比20.38%；可疑类6.44亿元，占比5.43%；亏损7.8亿元，占比6.58%。

值得注意的是，本次转让的信贷债权主要集中在房地产、批发零售行业。从规模来看，它们也是该行公司贷款业务中最大的两个板块。

事实上，根据最新财报，截至2024年6月末，广州农商银行不良贷款率为1.87%，公司不良贷款率为2.21%。同期，银行房地产行业不良贷款率为5.59%，批发零售业不良贷款率为5.59%。 5.23%，远高于平均水平。

截至今年9月30日，该批债权资产账面价值约为103.4亿元。 2022年，该批资产净利润为1.24亿元，2023年净利润为-6.26亿元，对应税后净利润为9300万元和-4.69亿元。

广州农商银行表示，本次交易初步预计对价约为100亿元人民币。本次交易预计产生税前亏损约3.4亿元，但将缩小风险资产规模，有效降低不良贷款率和拨备，募集资金将用于一般营运资金。

尽管这些债务大部分都有抵押品支持，但它宁愿赔钱也不愿大规模打包出售。这也体现了该行有意压缩这两个不良贷款率较高领域的信贷规模，从而盘活资金。

从逾期情况看，该批债务逾期未超过三年；逾期一年以上14.23亿元，占比12%；逾期90天以上38.41亿元，占比32.38%。

抛售百亿债的背后，是广州农商银行近年来业绩的持续下滑。财报数据显示，2021年至2023年，广州农商行营业收入分别为234.81亿元、225.44亿元、181.54亿元；同期归属于母公司净利润分别为31.75亿元、34.92亿元、26.34亿元。总体呈现承压态势。

今年上半年，广州农商银行的业绩并没有出现好转的迹象。报告期内，该行实现收入73.46亿元，同比下降21.86%；归属于母公司净利润14.75亿元，同比下降29.86%。其中，利息净收入同比下降26.76%至约62.7亿元，手续费及佣金净收入同比下降39.34%至约3.16亿元。